comparatif des solutions bancaires pour les professions libérales et petites structures

L’ouverture d’un compte bancaire est l’une des premières démarches à effectuer lors de la création d’une activité indépendante. Pourtant, de nombreuses interrogations subsistent : faut-il obligatoirement ouvrir un compte professionnel ? Un compte courant personnel suffit-il ? Existe-t-il des obligations particulières pour les professions libérales ou les micro-entrepreneurs ?

La réponse dépend principalement de votre statut juridique, de votre régime fiscal et du niveau d’activité de votre entreprise.

L’objectif de ce chapitre est de faire le point sur les obligations en vigueur et de distinguer les exigences légales des simples recommandations commerciales proposées par les établissements bancaires.

Ces trois notions sont souvent confondues alors qu’elles répondent à des réalités différentes.

Il s’agit du compte bancaire utilisé pour les opérations de la vie courante (salaires, dépenses personnelles, prélèvements domestiques, etc.).

En principe, il ne doit pas servir à mélanger les opérations privées et professionnelles. Même lorsqu’aucune obligation légale n’impose l’ouverture d’un autre compte, séparer les flux financiers facilite considérablement la gestion, le suivi comptable et les éventuels contrôles administratifs.

Un compte dédié est simplement un compte réservé exclusivement aux opérations de l’entreprise.

Il peut s’agir :

      D’un compte courant classique ;

      D’un compte proposé aux professionnels ;

      Ou d’un compte spécifique destiné aux indépendants.

L’essentiel est que toutes les recettes et toutes les dépenses professionnelles y transitent.

Pour une grande partie des professions libérales et des micro-entrepreneurs, cette solution est parfaitement adaptée.

Contrairement à une idée largement répandue, le terme « compte professionnel » désigne avant tout une offre commerciale proposée par les banques.

Ce type de compte donne généralement accès à des services supplémentaires :

      Terminal de paiement ;

      Chéquier professionnel ;

      Autorisation de découvert spécifique ;

      Solutions d’encaissement ;

      Assurances professionnelles ;

      Accompagnement par un conseiller dédié ;

      Financement professionnel ;

      Outils de gestion.

Ces prestations sont utiles dans certaines situations mais elles ne sont pas systématiquement nécessaires à une activité exercée seul.

La réglementation prévoit qu’un micro-entrepreneur doit disposer d’un compte bancaire dédié à son activité lorsque son chiffre d’affaires dépasse le seuil fixé par la réglementation pendant deux années civiles consécutives.

Même en dessous de ce seuil, il reste fortement conseillé de séparer les opérations professionnelles des dépenses personnelles afin de faciliter la gestion de l’activité.

Les professions libérales exerçant en entreprise individuelle ont tout intérêt à disposer d’un compte exclusivement réservé à leur activité.

Selon la forme juridique choisie (entreprise individuelle, société d’exercice, SEL, etc.), certaines structures imposent naturellement l’ouverture d’un compte professionnel au nom de la société.

Au-delà de l’aspect réglementaire, disposer d’un compte exclusivement consacré à son activité présente de nombreux avantages.

Il permet notamment de :

      Suivre facilement son chiffre d’affaires ;

      Identifier rapidement les dépenses professionnelles ;

      Simplifier la préparation de la comptabilité ;

      Faciliter les déclarations fiscales et sociales ;

      Éviter les erreurs lors des contrôles administratifs ;

      Mieux piloter la trésorerie de l’entreprise ;

      Gagner du temps lors du rapprochement bancaire.

Pour un indépendant, cette organisation représente souvent un gain de temps considérable.

Toutes les banques mettent en avant de nombreuses fonctionnalités. Pourtant, une profession libérale exerçant seule n’a généralement besoin que d’un nombre limité de services.

Les indispensables sont :

✓ un IBAN français ou européen reconnu ;

✓ des virements SEPA ;

✓ des prélèvements automatiques ;

✓ une carte bancaire ;

✓ une application mobile performante ;

✓ un accès sécurisé depuis un ordinateur ;

✓ le téléchargement des relevés bancaires ;

✓ des notifications de mouvements ;

✓ un bon niveau de sécurité.

Selon votre activité, vous pourrez également avoir besoin :

      D’encaisser des chèques ;

      D’encaisser des espèces ;

      De proposer le paiement par carte bancaire ;

      De disposer d’un terminal de paiement ;

      D’émettre des virements internationaux.

Ces besoins seront étudiés plus en détail dans les chapitres suivants.

Au cours de la création d’une activité, plusieurs erreurs reviennent régulièrement.

Les plus courantes sont :

      Choisir une banque uniquement en fonction du prix ;

      Souscrire une offre très complète dont la majorité des services ne seront jamais utilisés ;

      Ne pas vérifier les frais des opérations courantes ;

      Oublier de comparer le coût des options indispensables ;

      Ne pas anticiper les besoins futurs de l’entreprise ;

      Conserver un établissement peu adapté par habitude.

Une comparaison approfondie permet souvent de réaliser plusieurs centaines d’euros d’économies chaque année.

Une offre à 9 € par mois peut parfaitement répondre aux besoins d’un consultant indépendant, tandis qu’une formule à 35 € ou 40 € par mois apportera parfois essentiellement des services destinés à des entreprises employant plusieurs collaborateurs.

Avant toute souscription, listez vos besoins réels :

La meilleure banque n’est pas la plus complète : c’est celle qui répond à vos besoins actuels tout en étant capable d’accompagner le développement de votre activité, sans vous faire payer des services dont vous n’aurez jamais l’utilité.

À retenir

Avant de comparer les différentes banques, retenez ces quatre principes essentiels :

      Une profession libérale n’a pas systématiquement besoin d’un compte bancaire « professionnel » au sens commercial du terme.

      Séparer les opérations personnelles et professionnelles reste une bonne pratique, quel que soit le niveau d’activité.

      Les services proposés doivent être choisis en fonction de vos besoins réels et non de leur quantité.

      Une analyse globale du coût et des fonctionnalités est toujours préférable à une comparaison fondée uniquement sur le prix.